10 consejos de cara a la próxima campaña de la renta: deducciones y medidas para pagar menos impuestos

Aunque la campaña de la renta correspondiente al ejercicio económico todavía está muy reciente, de hecho, el pasado 5 de noviembre Hacienda procedió al cobro del IRPF para aquellos a quienes les salió a pagar y fraccionaron el importe. Aun así, más de uno ya está pensando en la siguiente declaración. Y es que, aunque quedan algunos meses para volver a pedir cita y encargarse de todo el ajetreo que supone este trámite, ya se conocen algunos detalles que empezarán a aplicarse en 2025, como la posibilidad de efectuar el pago a través de Bizum o tarjeta bancaria. Además, aquellos que reciban una prestación del SEPE deberán realizar la declaración de manera obligatoria.

Más allá de estas novedades, la Organización de Consumidores y Usuarios (OCU) ha compartido 10 consejos para «pagar menos impuestos». Como indican desde la organización, «debes actuar antes del 1 de enero».

Muchas comunidades autónomas ofrecen deducciones fiscales específicas que pueden reducir tu IRPF, como gastos en guarderías, educación, transporte público, asistencia doméstica, dispositivos de ahorro de agua o energía, e incluso el alquiler. Revisa las deducciones específicas de tu comunidad, ya que varían entre regiones, y asegúrate de guardar los justificantes necesarios para acreditar tu derecho. Si tus ingresos superan el límite para obtener ciertas deducciones, considera realizar gastos deducibles o buscar retribuciones exentas que te coloquen por debajo de ese umbral.

Los cambios en la situación familiar, como el nacimiento o adopción de un hijo, el divorcio o la aparición de una discapacidad en un familiar dependiente, afectan la retención de IRPF en la nómina. Informar estos cambios a tu empleador ayuda a que la retención se ajuste a tu situación, permitiendo pagar lo justo desde el inicio.

Convertir parte de tu salario en especie te permite ahorrar impuestos, ya que ciertas retribuciones están exentas de IRPF dentro de ciertos límites. Por ejemplo, seguros de salud para el trabajador y su familia, vales de comida, transporte o guardería no tributan hasta ciertos límites, ayudándote a reducir la carga fiscal.

Las donaciones a ONG y entidades sin ánimo de lucro permiten deducir un 80% en los primeros 150 euros y un 40% (o 45% en el cuarto año de donaciones consecutivas) en el resto. Esto significa que, además de colaborar con una buena causa, podrás reducir el coste fiscal de tus donaciones.

Si compraste tu vivienda habitual antes de 2013, puedes aplicar la deducción por compra de vivienda, deduciendo el 15% de los pagos anuales hasta un máximo de 9.040 €. Además, si realizas obras de eficiencia energética en tu vivienda principal o una alquilada, puedes acceder a deducciones adicionales, siempre que cuentes con certificados energéticos anteriores y posteriores a la obra, con fecha límite en 2024.

Al comprar un vehículo eléctrico nuevo y matricularlo antes de fin de año, puedes deducir el 15% de su valor, con un tope de 20.000 €, siempre que se destine a uso particular. Además, si instalas un punto de recarga para uso privado, puedes deducir el 15% del coste hasta un máximo de 4.000 €, siempre que la instalación no se pague en efectivo y esté terminada en 2024.

Si estás considerando vender tu vivienda habitual y estás cerca de cumplir 65 años, espera hasta cumplir esta edad para beneficiarte de la exención fiscal sobre la ganancia obtenida. Si la vivienda es de ambos cónyuges, ambos deben cumplir 65 años para que la exención se aplique al total de la venta.

Si alquilas una propiedad, puedes deducir los gastos asociados al inmueble (como IBI, comunidad, seguros y reparaciones) y los intereses de préstamos relacionados. Si prevés que tu rendimiento será positivo a fin de año, adelantar algunos gastos deducibles a diciembre puede ayudarte a reducir la carga fiscal en la declaración de IRPF.

Las aportaciones a planes de pensiones permiten reducir la base imponible de tu IRPF hasta 1.500 € en planes individuales o 4.250 € en planes de empresa si tu empresa contribuye con la misma cantidad. Esta estrategia es ideal si tus ingresos provienen de rentas del trabajo o actividades económicas. También puedes deducir un 30% del rendimiento neto del trabajo o actividades económicas.

Si has obtenido ganancias con la venta de bienes o inversiones y tienes pérdidas en otras inversiones, puedes compensarlas para reducir la base imponible. Considera vender activos con pérdidas o ganancias según sea el caso, y recuerda que en la próxima declaración será la última oportunidad para compensar pérdidas de 2020. Guarda también los justificantes de estas operaciones.

Para evitar problemas con Hacienda, conserva siempre los justificantes de los gastos deducibles, pagos de cursos, donaciones y otros documentos que acrediten los descuentos aplicados.

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